为加强学院财务管理，根据有关财经法规，结合学院实际，学院决定所有开支，严格执行预算，实行事前审批，分级审核，一事一报，不得事后补报，不得人为拆分。具体规定如下：
一、预算内1万元以下（含1万元）的日常支出，事前由部门主要负责人报分管院领导批准，财务处审核。其中预算内集中采购和从严控制事项按以下规定审批。
（一）预算内集中采购事项
1、固定资产批量购置，由有关部门提出申请，财务处汇总报分管院领导和财务处审核后，分管财务的院领导和院长审批。
2、办公用品批量采购，由院后勤管理处提出申请，分管院领导和财务处审核后，报分管财务的院领导审批。
3、实习实训耗材批量采购，由各系提出，教务处审核汇总，分管院领导审批后报财务处备案。
（二）从严控制事项
1、学生或职工全院性较大型活动，由承办部门制定活动方案和经费预算，财务处审核后，报分管院领导审批，并报分管财务的院领导备案。
2、招待费。各部门因工作需要安排客餐的，报院办公室审核登记和分管领导批准，并报财务处备案；上级单位及兄弟单位领导来学院检查、指导、交流的，由学院统一安排接待。（具体办法另行规定）
3、车辆维修。由院办公室和车队提出申请，报分管院领导审批后，到财务处备案。
4、差旅费，严格按照学院差旅费报销规定审批，特殊原因，出差人员住宿、乘坐交通工具超标准的，需报分管领导和财务处审核，分管财务的院领导和院长审批。
5、会议费。学会、协会等非行政部门安排的在外地召开且收取会务会的各种会议（如培训会、研讨会、年会等）确须参加的，由分管院领导提出意见，报院长审批。
二、预算内1万元以上的日常支出，事前必须由部门报资金预算方案，分管院领导审核后报分管财务的院领导审批，并到财务处备案。
三、预算外确需支出的，按以下资金额度审批，审批后到财务处备案。
1、支出在4万元以下（含4万元）的，事前由部门负责人报分管院领导审核，报院长审批。
2、支出在4-20万元（含20万元）的，事前由部门负责人报分管院领导审核，报院长办公会审批。
3、支出在20万元以上的，事前由部门负责人报分管院领导审核，报院党委会审批。
四、财务处严格按照事前审批的事项审核实际支出，其中：实际支出超过事前审批金额1%的（含1%），按照上述程序重新报批；实际支出未超过事前审批金额1%的，由财务处审核。
五、经事前审批的事项发生后，由经办人填制报销单，部门负责人签字，分管院领导和财务处审核，报分管财务院领导审批报销。
六、援外培训按有关文件规定，每期事前由培训部门制定培训方案和经费预算（收支明细），分管院领导和财务处审核后，报分管财务的院领导和院长审批，每期结束后，培训、财务两部门对其收支情况作出小结。
七、举办的各种培训，每一类型其开支计划事前由部门负责人报分管院领导和财务处审核，报分管财务的院领导和院长审批。每期结束后，培训、财务两部门对其收支情况作出小结。
本规定自2011年9月14日起实施，凡事前未审批的事项一律不得报销。本规定由财务处负责解释。
